Charte de confiance : agir avant la défaillance

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Ce que la Charte change pour les PME et ETI

La Charte de confiance formalise une mobilisation collective inédite. Parmi les engagements :

• les assureurs-crédit informent systématiquement les entreprises dont le niveau de risque est réévalué lorsqu’ils réduisent ou résilient la ligne de garantie qui la concerne. Si cette entreprise est abonnée au portail d’information, elle peut consulter la nouvelle tranche de garantie et obtenir des explications sur les éléments ayant conduit à cette décision.

• la Banque de France et l’IEDOM proposent un entretien personnalisé aux entreprises bénéficiant d’une cotation “à dire d’expert”, c’est-à-dire une évaluation qualitative de leur capacité à honorer leurs engagements financiers. Ils mettent également à disposition un diagnostic financier gratuit (OPALE), accessible aux entreprises (hors entreprises individuelles, groupement d’intérêt économique (GIE), sociétés en nom collectif et sociétés en commandite) qui ont deux liasses fiscales complètes consécutives au minimum ;

• les experts-comptables et commissaires aux comptes sont encouragés à signaler aux dirigeants des entreprises qu’ils accompagnent ou auditent les signaux faibles détectés et à les orienter vers les dispositifs adaptés ;

• les tribunaux de commerce développent des dispositifs de prévention proactive. Lorsqu’une difficulté est identifiée à partir des informations issues des registres de greffes (comme un retard de dépôt des comptes ou l’inscription de sûretés liées à des dettes), le dirigeant peut être invité à un rendez-vous de prévention et orienté, si nécessaire, vers des procédures amiables comme le mandat ad hoc ou la conciliation.

Cette coordination renforce le filet de sécurité autour des entreprises. Toutefois, elle intervient généralement à partir de signaux déjà constitués. La question de la détection interne des fragilités demeure donc centrale.

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Détection des signaux faibles : quels indicateurs sont visés ?

La Charte précise les types de fragilités susceptibles de déclencher une alerte :

• retard ou absence de dépôt des comptes ;
• impayé bancaire, fiscal, social, d’honoraires ;
• recours à des mesures d’aide.

Ces éléments ont un point commun : ils traduisent une tension progressive de trésorerie.

En parallèle, des dispositifs comme l’outil interministériel “Signaux Faibles”, piloté par la MIRE, visent à identifier les entreprises présentant une probabilité de défaillance à 18 mois.

Autrement dit, la prévention repose de plus en plus sur l’exploitation des données. Pour les directions financières, cette évolution soulève une question stratégique : les signaux faibles sont-ils détectés suffisamment tôt en interne ?

Car avant d’être visibles par un partenaire externe, les premières tensions apparaissent souvent dans le poste clients : allongement des délais de paiement, multiplication des retards, hausse des encours non échus, demandes répétées d’échéanciers.

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Retards de paiement : un facteur structurel des défaillances

Le discours de lancement a rappelé que 25 % des défaillances seraient liées aux retards de paiement, représentant près de 15 milliards d’euros de trésorerie immobilisée. Les PME sont particulièrement exposées. Elles se trouvent fréquemment dans une position asymétrique, en étant “les premières à payer et les dernières à être payées” comme le déclare le ministre des PME.

Dans ce contexte, la prévention ne peut pas se limiter à une intervention institutionnelle. Elle passe aussi par une organisation rigoureuse du pilotage du poste clients :

• suivi précis du DSO ;
• analyse des encours par segment de clientèle ;
• priorisation des relances ;
• adaptation des conditions de crédit.

C’est dans cette perspective que des solutions dédiées à la gestion du poste clients, comme LeanPay, prennent tout leur sens. En structurant le suivi des encours et en consolidant les données liées au risque client, ces outils permettent d’objectiver les signaux faibles et d’agir plus rapidement.

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Gestion du risque client : transformer la prévention en action concrète

“”Prévention” : c’est notre mot d’ordre.” annonce Serge Papin, et la Charte de confiance s’inscrit dans cette volonté. Pour autant, la première ligne de défense demeure l’entreprise elle-même. Dans la pratique, les fragilités émergent souvent dans le poste clients :

• dérive progressive des délais ;
• concentration du risque sur certains comptes ;
• augmentation des encours non sécurisés ;
• dépendance excessive à quelques débiteurs.

La gestion du risque client devient alors un outil stratégique de résilience. LeanPay permet d’anticiper ces fragilités :

• en centralisant les données du poste clients en temps réel sur le reporting de recouvrement ;

• en suivant l’évolution des encours par client et par entité pour les groupes ;
• en permettant la création de plans de relance client personnalisés en fonction de différents critères, notamment le niveau de risque ;

• en intégrant les indicateurs du risque client (scoring, limite de crédit conseillé; retard moyen) ;

• en informant immédiatement dès qu’un client entre en procédure collective.

En croisant historique de règlement, exposition au risque et indicateurs de performance, les directions financières disposent d’une vision consolidée pour :

• ajuster leurs conditions de crédit,
• prioriser leurs actions de relance,
• sécuriser leur trésorerie.

Dans un environnement où les défaillances restent élevées et où une part significative est liée aux retards de paiement, cette capacité d’anticipation n’est plus un simple outil d’optimisation. Elle devient un levier de stabilité. La Charte de confiance pose le cadre d’une prévention partagée. La gestion proactive du risque client permet, elle, de l’incarner au quotidien. LeanPay peut vous y aider, en limitant le risque d’impayé à moins de 1 %. Faites-nous signe pour découvrir notre solution !