Obtenir le modèle :
Résumer cet article avec :
Le taux de recouvrement fait partie des indicateurs utilisés pour évaluer l’efficacité des actions menées pour récupérer les créances clients. Suivre cet indicateur permet de mieux comprendre la performance de votre processus de recouvrement et d’identifier les axes de progression. Encore faut-il savoir comment le calculer et quels leviers activer pour l’améliorer. Cet article vous explique comment procéder.
Qu’est-ce que le taux de recouvrement ?
Le taux de recouvrement est un indicateur qui mesure la part des créances récupérées par rapport au montant total des créances à recouvrer. Il permet d’évaluer la capacité d’une entreprise à transformer ses factures impayées en encaissements.
Cet indicateur vous donne une vision concrète de l’efficacité de votre gestion des créances. Un taux élevé traduit généralement une bonne récupération des créances, tandis qu’un taux plus faible peut révéler des retards persistants, des litiges fréquents ou un suivi insuffisant des factures.
Une solution agile et en évolution
Mis en place avec un connecteur Sage 100 parfaitement opérationnel, LeanPay fait consensus au sein du service ADV, comptable, commercial et service client !
L’objectif de baisse du DSO de 40% au niveau de notre groupe a été atteint en moins d’un an. La structuration des process de suivi des clients, de relance et de recouvrement grâce à LeanPay a eu un impact très concret sur notre BFR et notre trésorerie.
Bruno G. - Directeur administratif et financier
Plus de 3.000 professionnels de la finance nous notent 4.93/5.
Et vous, quelle sera votre note ?
Découvrir LeanPay
Taux de recouvrement : calcul
Le taux de recouvrement de créances se calcule en divisant le montant des créances récupérées par le montant total des créances à recouvrer, puis en multipliant le résultat par 100.
Taux de recouvrement = (montant recouvré / montant total des créances à recouvrer) x 100
Le montant recouvré correspond aux paiements encaissés. Le montant total des créances à recouvrer représente l’ensemble des factures échues sur la période étudiée.
Taux de recouvrement : exemple
Prenons un exemple pour illustrer cette formule :
Une entreprise dispose de 100 000 € de créances à recouvrer. Elle parvient à récupérer 85 000 €.
Taux de recouvrement = (85 000 / 100 000) x 100 = 85 %
L’entreprise a donc récupéré 85 % des créances concernées.
Quels facteurs influencent le taux de recouvrement ?
Le taux de recouvrement dépend directement du montant des créances encaissées sur une période donnée. Plusieurs facteurs peuvent influencer ce montant. Les identifier permet de mieux comprendre les variations de cet indicateur et d’agir sur les leviers susceptibles d’améliorer le recouvrement des créances.
La qualité du processus de facturation
Une facturation claire, complète et envoyée rapidement limite les risques de contestation ou de blocage administratif, qui peuvent retarder le paiement et compliquer la récupération des créances.
La qualité du processus de facturation constitue donc un premier facteur susceptible d’influencer le taux de recouvrement de créances.
La rapidité des relances
Plus vous relancez tôt, plus les chances de recouvrement augmentent. En effet, des relances envoyées rapidement après l’échéance permettent souvent de résoudre une grande partie des retards de paiement avant qu’ils ne s’installent.
La réactivité de vos équipes dans le suivi des créances joue donc un rôle important dans la récupération des montants dus.
La gestion des litiges
Les litiges constituent une cause fréquente de blocage des paiements. Lorsqu’une facture est contestée, son règlement peut être suspendu tant que la situation n’est pas clarifiée.
Un traitement rapide de ces situations permet de limiter la durée des blocages et d’éviter que certaines créances restent immobilisées pendant plusieurs semaines (voire plusieurs mois).
La priorisation des créances
Toutes les créances ne présentent pas le même niveau de risque. Certaines situations nécessitent une attention particulière, par exemple lorsque les retards se répètent ou que les montants en jeu sont élevés.
Identifier ces créances prioritaires permet d’orienter les actions de recouvrement vers les dossiers les plus sensibles et d’augmenter les chances de récupération.
Comment améliorer votre taux de recouvrement de créances ?
Une fois les principaux facteurs identifiés, plusieurs actions peuvent être mises en place pour améliorer le taux de recouvrement.
Centraliser le suivi du poste clients
Lorsque les données liées aux créances clients sont dispersées dans plusieurs outils ou fichiers, il devient plus difficile de coordonner les relances et d’identifier rapidement les situations nécessitant une intervention.
C’est pourquoi centraliser le suivi du poste clients est essentiel pour faciliter le pilotage des créances et réagir plus rapidement face aux retards de paiement.
Grâce à son écosystème d’intégrations (ERP, logiciels comptables, assurance-crédit, fournisseurs d’informations financières…), LeanPay centralise toutes les données liées à votre poste clients. Cela vous permet de :
- suivre l’état des factures et des encours clients à partir de données synchronisées avec vos outils métiers ;
- identifier rapidement les retards de paiement et adapter vos actions ;
- prioriser les dossiers les plus sensibles grâce à une vision complète du poste clients.
Organiser votre processus de relance
Mettre en place un processus de relance bien défini simplifie également le suivi et évite que certaines créances ne restent sans action pendant plusieurs semaines.
LeanPay peut vous y aider. Notre logiciel de gestion du poste clients permet notamment de :
- définir des scénarios de relance clairs, avec des actions planifiées avant et après l’échéance ;
- personnaliser vos plans de relance selon votre segmentation clients, afin d’adapter les actions selon les profils ou les niveaux de risque ;
- assurer une cohérence à l’aide de l’historique des actions menées, afin que les relances restent régulières et suivies dans le temps.
Analyser en temps réel votre poste clients
Pour améliorer l’efficacité du recouvrement, il est souvent nécessaire d’analyser le poste clients afin d’identifier les situations présentant le plus d’enjeu financier ou le plus fort risque d’impayé.
Cela repose généralement sur plusieurs éléments, comme l’ancienneté des factures, le niveau d’encours client ou encore les délais de paiement observés.
Avec le reporting de recouvrement de LeanPay, il est possible d’analyser en temps réel :
- la balance âgée, pour identifier rapidement les factures les plus anciennes ;
- l’encours client, afin de repérer les clients présentant les montants les plus élevés ;
- le DSO, pour apprécier les délais de paiement observés sur l’ensemble de votre portefeuille clients.
De plus, chaque fiche client comporte plusieurs indicateurs utiles pour analyser le comportement de paiement :
- le retard moyen du client ;
- son poids relatif dans votre chiffre d’affaires ;
- son délai de paiement moyen ;
- son classement selon son comportement de paiement (basé sur le retard moyen observé).
LeanPay peut vous aider à améliorer votre taux de recouvrement de créances. Pour découvrir toutes les fonctionnalités du logiciel qui permettent de réduire le DSO d’au moins 40 %, réservez votre démo personnalisée avec l’un de nos experts !
Obtenir le modèle :
Obtenir le modèle :
